💰 금융소득 원천징수 명세서 완벽정리! 발급 방법부터 신고 팁까지

 

이자소득이나 배당소득이 발생했다면, 반드시 확인해야 할 서류가 있습니다.
바로 **“금융소득 원천징수 명세서”**입니다.
이 문서는 종합소득세 신고나 금융소득 종합과세 대상자 여부 판단 시 필수 자료예요.

오늘은 금융소득 원천징수 명세서에 대해 누가? 언제? 어떻게? 발급받고 확인하는지
정확하고 쉽게 정리해드립니다!

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✅ 금융소득 원천징수 명세서란?

금융기관이 고객에게 지급한 이자소득 또는 배당소득에 대해
세금을 원천징수한 내역을 기록한 문서입니다.
→ 연말정산이나 종합소득세 신고 시 필요합니다.

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📆 발급 시기 & 제출 주체

구분	시기	주체
명세서 작성 및 발급	매년 3월 말까지	은행, 증권사 등 금융기관
국세청 제출	매년 2월 말까지	금융기관이 국세청에 제출

📌 즉, 매년 3월 말경에 본인에게 명세서가 발송되며,
홈택스에서도 확인 가능합니다.

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🖥️ 조회 및 발급 방법

1) 국세청 홈택스에서 확인하는 법

1. 홈택스 로그인
2. “세금신고” > “종합소득세” > “신고도움 자료조회”
3. “금융소득명세” 항목 선택

2) 금융기관을 통한 발급

• 예: 신한금융투자, 삼성증권, KB증권 등은 이메일 또는 앱/홈페이지에서 제공
• 대부분 3월 말~4월 초에 발송

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⚠️ 주의사항

• 이자·배당 연간 합계 100만 원 초과 시
  → 금융소득 종합과세 대상이 될 수 있습니다!
• 연간 100만 원 이하일 경우
  → 명세서 발급 의무는 없지만, 요청 시 발급 가능
• 정확한 확인 필요
  → 잘못된 내역은 추후 세금 신고 오류로 이어질 수 있으니
  반드시 확인하고 이상이 있을 경우 금융기관 문의하세요.

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📝 금융소득종합과세 대상자 체크리스트

• 연간 금융소득(이자+배당)이 2,000만 원 초과
• 종합소득세 신고 시 기타 소득과 합산 과세됨
• **세율은 최대 49.5%**까지 적용될 수 있음

💡 이런 경우, 금융소득 원천징수 명세서는 반드시 필요합니다!

 

 

 

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